В июне 2024 года также появился другой факт, привлекший внимание: восемь последовательных кредитов на сумму 4 165 449 433 долларов, полученных от продажи долларов за рубежом, и ежемесячный оборот в размере 5 880 162 114 долларов, хотя дебетовые операции привели к конечному отрицательному сальдо в 11 458 654 798 долларов. Через этот кассовый орган АФА распределяла средства клубам: 5 мая 2025 года она перевела 1 000 000 000 долларов 23 командам Первого дивизиона, а на следующий день направила дополнительные суммы клубам Национального Первого дивизиона B и другим категориям. Параллельно это дело пересекается с другим обсуждением, которое уже выходит за рамки налогового дела. В сентябре 2024 года, например, в ходе расследования были обнаружены три кредита на счете BST на сумму 902,6 миллиона, 852,4 миллиона и 480,5 миллиона долларов, а также пять переводов в Credicoop на общую сумму 2 893 315 658 долларов. В решении подробно описано как минимум 24 финансовых размещения, на которые было инвестировано почти 32 миллиарда долларов в песо и более 5,638 миллиарда долларов было получено в виде процентов между апрелем 2024 года и июлем 2025 года, а также вклады в долларах на сумму 7,4 миллиона долларов. Только между 1 и 31 мая 2024 года в решении было зарегистрировано как минимум 13 операций по финансированию между счетами на сумму 12 374 000 000 долларов, как раз в период, совпавший с пенсионными выплатами. В том же месяце наступили обязательства на сумму 422 693 270 долларов. Заявление предпринимателя Гильермо Тофони в Центральный банк Аргентины (BCRA), а затем переданное также в судебные органы, обвиняло в том, что часть доходов, полученных за рубежом, не поступила на официальный рынок, и указывало на операции на сумму до 300 миллионов долларов, с фокусом на фирму Tour Prod Enter, связанную с Хавьером Фарони и Эрикой Жилетт. Согласно делу, эти счета использовались для операций на электронном рынке платежей, покупки и продажи валюты и ценных бумаг, а также для получения переводов из-за рубежа, все от имени АФА. Судья предъявил им обвинение в незаконном присвоении налогов в 34 случаях и в незаконном присвоении ресурсов социального обеспечения в 17 случаях, а также наложил аресты на сумму 350 миллионов долларов на каждого и сохранил ограничения на их перемещения. 30 апреля того года также был кредит на сумму более 1 443 миллионов долларов, а через два дня еще один на сумму 975 263 206 долларов, который был зачислен в Credicoop как "полученный перевод MEP". Эта ситуация повторялась и в другие ключевые месяцы. Между мартом 2024 года и ноябрем 2025 года только по одному счету в Credicoop поступило более 25 831 936 963 долларов от The Walt Disney Company Argentina S.A., а также депозиты от YPF и Adidas Argentina. Суд не утверждает, что каждый из этих фондов должен был обязательно поступить в казну, но подчеркивает, что объем доступных ресурсов был несовместим с образом организации, не имеющей финансовой возможности выполнять свои обязательства. Другой момент, осложнивший ситуацию руководства, связан с срочными вкладами. Защита, возглавляемая Грегорио Дальбоном, уже заявила, что подаст апелляцию и утверждает, что долг был погашен, но суд подчеркнул, что уголовное дело сосредоточено на несвоевременном внесении депозитов, а не на том, был ли долг погашен позже. Самый деликатный аспект решения касается деталей счетов. Расследователи особенно тщательно отслеживали два счета в Banco Credicoop, где, по словам бухгалтера Моники Вивианы Буве, погашались налоговые обязательства, и счет АФА в Banco de Servicios y Transacciones (BST). Судебная логика прямая: часть этих доходов уже могла бы покрыть хотя бы часть долга, требуемого налоговыми органами. Правовой фронт АФА столкнулся с новым напряженным этапом после того, как судья Диего Амаранте придал огласку серии многомиллионных операций, которые, по данным расследования, представляют неудобную картину для руководства Клаудио "Чики" Тапии и Пабло Товиггино: в то время как наступали пенсионные и налоговые обязательства, организация демонстрировала поток средств, переводов и финансовых операций, которые, по мнению суда, опровергают аргумент о якобы невозможности оплаты. Обвинение в отношении Тапии и Товиггино было связано с делом, инициированным по заявлению ARCA, что привело к решению о более чем 19 миллиардах долларов в удержаниях и взносах, не внесенных в срок между 2024 и 2025 годами. Эта линия продолжает развиваться самостоятельно, но дополняет все более сложную картину для руководства на Виамонте: речь идет уже не только о задержках платежей, а о финансовой архитектуре, которая в совокупности начинает подвергаться гораздо более глубокому судебному давлению. К этому добавляются крупные коммерческие переводы. По мнению судьи, этот дефицит говорит не о удушье, а о значительном разрешении на работу в минус. В решении также отмечается, кто был уполномочен перемещать определенные чувствительные счета в BST: Тапия, Товиггино и Мария Флоренсия Сартирана. Там были обнаружены операции, связанные с долларом MEP, доходы от реализации финансовых инструментов и фонды, поступившие из-за рубежа.
